Как войти в Личный кабинет налогоплательщика
Для этого потребуется зайти на сайт ФНС и выбрать личный кабинет из трех вариантов: физические лица, индивидуальные предприниматели, юридические лица. В этой статье мы остановимся на Личном кабинете для физических лиц.
Войти в Личный кабинет можно с помощью подтверждённой учётной записи на портале Госуслуги.
При первом входе в пространство Личного кабинета для его формирования может потребоваться 1-2 дня.
Также можно воспользоваться аналогичным мобильным приложением «Мой налог», в котором функционал повторяет возможности Личного кабинета.
Что такое электронная подпись и как её создать
При подаче электронного заявления в налоговую потребуется неквалифицированная электронная подпись (НЭП). Она нужна, чтобы подписывать документы. Её можно создать прямо в личном кабинете:
-
зайти в «Настройки профиля»
-
выбрать раздел «Электронная подпись»
-
убедиться, что выбран вариант хранения подписи «Ключ электронной подписи хранится в защищённой системе ФНС России»
- придумать пароль для дальнейшего использования электронной подписи
Для генерации электронной подписи также потребуется время. Процесс может занять от 30 минут до суток. Результат отобразится на той же странице.
Как подать заявление на налоговый вычет
Вы зашли в личный кабинет, создали электронную подпись, теперь можно переходить к заполнению формы на получение налогового вычета. Все вычеты можно найти в разделе «Каталог обращений» → «Получить налоговый вычет».
В этой статье мы рассмотрим заполнение формы на примере имущественного налогового вычета. Когда вы выбрали нужный тип вычета, нужно нажать на кнопку «Подать заявление» напротив его названия.
Далее необходимо пошагово заполнить форму на получение вычета.
Шаг 1. Основные данные о заявителе
Здесь нужно указать:
-
Год, за который вы хотите вернуть уплаченный НДФЛ. Например, год, когда возникло право собственности на жилье, или последующие года.
-
Подавали ли вы раньше декларацию 3-НДФЛ за этот год (да, если оформляли и другие налоговые вычеты через личный кабинет).
- Телефон заявителя. Указывайте корректный номер, по которому с вами можно связаться при необходимости. Например, чтобы уточнить предоставленные сведения.
Шаг 2. Сведения о доходах
Обратите внимание на пункты:
-
доход за год
-
с дохода удержан налог
Вернуть в качестве вычета можно не больше средств, чем было уплачено по НДФЛ.
Другие неучтённые доходы добавить нельзя, для этого понадобится заполнить полную декларацию 3-НДФЛ и приложить справку от работодателя.
Шаг 3. Сведения о расходах и вычетах
Здесь необходимо указать объект или объекты недвижимости, которые были приобретены или построены. А также суммы расходов на их приобретение или оплату ипотеки, если использовались заёмные средства. Недвижимость можно выбрать из списка или добавить по кадастровому номеру или другому идентификатору.
Если вы уже получали раньше имущественный вычет с покупки, строительства или оплаты процентов по ипотеке на приобретение жилья, то необходимо указать сумму полученного вычета.
Шаг 4. Реквизиты счёта для перечисления налогового вычета
На этом этапе отображается сумма налогового вычета.
Реквизиты для перечисления средств можно выбрать из предложенного списка. Налоговая знает о большинстве ваших счетов, эти сведения ей направляют банки. Если нужного счёта нет в списке, то его можно указать вручную. Если вы не укажете счёт (кнопка «Пропустить»), то сумма вычета будет числиться на Едином налоговом счете (ЕНС) в Личном кабинете в качестве переплаты. В любой момент деньгами можно оплатить налоги или перевести их на банковский счёт.
Шаг 5. Подтверждающие документы
В этом разделе необходимо приложить документы, подтверждающие право на вычет. Для получения имущественного вычета список документов может различаться.
Покупка жилья:
-
договор купли-продажи
-
платёжные документы
Покупка жилья у застройщика:
-
договор участия в долевом строительстве
-
акт приёма-передачи имущества
-
платёжные документы
Строительство дома:
-
договор купли-продажи земельного участка
-
договор подряда
-
другие договоры, например, на разработку проекта дома
-
платёжные документы в том числе на покупку отделочных материалов
Покупка в ипотеку:
-
кредитный договор
-
справка из банка о сумме фактически уплаченных процентов
Дополнительные документы:
-
свидетельство о браке
-
свидетельства о рождении детей
-
решение суда об усыновлении или об установлении опеки или попечительства
Справочно
Платёжными документами могут быть:
- товарные и кассовые чеки
- квитанции к приходным ордерам
- банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца
- акты о закупке материалов (если продавец материалов — физическое лицо, то в акте должны быть указаны его адресные и паспортные данные)
- другие документы, подтверждающие расходы налогоплательщика
Шаг 6. Подтверждение
На этом этапе вы можете просмотреть сформированную декларацию 3-НДФЛ целиком, а затем подписать заявление с помощью электронной подписи (необходимо ввести пароль). Затем направить документы в налоговую с помощью кнопки «Отправить».
Как подать заявление для получения вычета через работодателя
Чтобы получить вычет через работодателя в том же году, в котором возникли расходы, необходимо подать заявление в ФНС. Это можно сделать с помощью специальной формы в Личном кабинете.
У работодателя можно получить три вида вычетов: стандартные, социальные, имущественные. Работодатель сам предоставляет стандартные вычеты на основе предоставленных ему документов. Например, вычет на детей.
Подтверждать право на вычет нужно только при получении имущественных или социальных вычетов. Для этого в «Каталоге обращений» нужно выбрать блок «Запросить справку (документы)» и выбрать одно из заявлений.
Далее необходимо указать информацию о:
-
приобретённых объектах недвижимости
-
сумме расходов на объект недвижимости
-
работодателе, у которого вы хотите получить вычет
Как правило, в этом блоке объекты недвижимости уже указаны списком, остаётся выбрать нужный. Если необходимого объекта нет, его можно добавить, указав кадастровый номер.
Далее в карточке объекта нужно нажать на кнопку «Добавить работодателя» и указать информацию об организации или ИП, где вы работаете. ФНС направит уведомление о вашем праве на вычет работодателю (напрямую организации или ИП).
Следующий шаг — загрузка подтверждающих документов. Это могут быть:
-
договоры (купли-продажи, участия в долевом строительстве, ренты и другие)
-
платёжные документы (квитанции, чеки, банковские выписки и другое)
-
подтверждение уплаты процентов по кредиту (справка из банка)
Когда все сведения об объектах и работодателях указаны, а документы прикреплены, нужно нажать кнопку «Далее».
В следующем окне необходимо подписать заявление электронной подписью:
-
ввести пароль
-
отправить заявление на рассмотрение в ФНС с помощью кнопки «Далее»
По результатам рассмотрения вам и вашему работодателю придёт уведомление.
Как получить налоговый вычет в упрощённом порядке
В упрощённом порядке можно получить только некоторые вычеты:
-
имущественный вычет за расходы на приобретение недвижимости
-
инвестиционный налоговый вычет
ФНС получает сведения от банков и других налоговых агентов о наличии права на получение налоговых вычетов.
В Личном кабинете налогоплательщика будет сформировано предзаполненное заявление. Его нужно подтвердить, подписать и отправить на проверку. Повторно загружать документы в Личный кабинет не нужно. Исключение — в документы внесены изменения или появились дополнительные документы.
Упрощённые вычеты отражаются в специальном разделе с аналогичным названием.
В 2025 году, начиная с расходов с 1 января 2024 года, в упрощённом порядке можно будет получить социальные вычеты:
- за обучение
- лечение
- спорт и фитнес
В какие сроки ФНС формирует заявление:
- если сведения поданы до 25 февраля — не позднее 20 марта
- если сведения поданы после 25 февраля — в течение 20 календарных дней
Камеральную проверку по упрощённому порядку проводят в течение 30 календарных дней со дня подачи заявления. На практике срок проверки — около 10 календарных дней. Выплата приходит в течение 2 недель после проверки.
Подробнее об упрощенных вычетах рассказали здесь.
В какие сроки можно подавать документы на налоговый вычет
Социальные вычеты можно оформить только за три последних года. Например, в 2025 году можно оформить вычеты за 2022, 2023 и 2024 годы. Для имущественных вычетов нет срока давности, но он установлен на возврат налога — вернуть НДФЛ можно также за последние три года.
Если ФНС отказала в предоставлении вычета, причины могут быть разные:
- пропущен срок оформления вычета
- декларация неправильно заполнена
- нет подтверждающих документов
- иные причины (их указывают сотрудники ФНС в ответном письме в Личном кабинете)
Если декларация заполнена неверно, нужно подать уточненную. Для этого выберите отправленную декларацию и нажмите кнопку «Уточнить декларацию». Исправьте ошибки, следуя подсказкам в Личном кабинете. Если вы уточняете декларацию в первый раз, в графе «Номер корректировки» поставьте 1.
Правильно заполненная декларация и полный пакет подтверждающих документов значительно увеличивают шансы на положительное решение после проверки ФНС.
[Версия для печати]
Если в 2022 году стандартный вычет на детей не предоставлен на работе, его можно заявить в декларации сейчас.
Декларацию за 2022 год можно заполнить в личном кабинете налогоплательщика.
Вход по учётной записи Госуслуг.
1. На главной странице выберите баннер «Получить вычет».
2. По подсказке выберите «Подать декларацию 3-НДФЛ».
3. Проверьте заполненные данные.
4. Добавьте сведения в разделе «Доходы», если они ещё не загружены от работодателя. Для этого понадобится справка о доходах.
5. В разделе «Выбор вычетов» отметьте стандартные. Если заявляете другие виды вычетов за 2022 год, укажите их в этой же декларации.
6. В разделе «Вычеты» выберите «Стандартный вычет на детей». Ниже укажите доходы по месяцам и сведения о детях.
7. Нажмите кнопку «Рассчитать».
8. В разделе «Возврат переплаты» отобразится переплата по НДФЛ. Выберите счёт в банке, куда она будет перечислена.
9. Прикрепите подтверждающие документы на следующем шаге: о рождении, браке, усыновлении, уплате алиментов, опеке, инвалидности.
10. Просмотрите декларацию, подпишите электронной подписью – её можно выпустить прямо в ЛК. И отправьте на проверку – она займёт до 3 месяцев.
Пример расчёта
– Зарплата родителя – 30 000 ₽ в месяц. За год – 360 000 ₽.
– Удержано НДФЛ – 46 800 ₽ за год.
– Вычет на двоих детей – 2800 ₽ в месяц. За 11 месяцев – 30 800 ₽.
– НДФЛ с применением вычета – 42 796 ₽.
– Переплата НДФЛ – 4 004 ₽. Эта сумма вернётся на счёт.
Дата публикации: 09 февраля, 2023 [10:30]
Дата изменения: 09 февраля, 2023 [10:34]
Как оформить налоговый вычет через сайт ФНС: пошаговая инструкция
Вернуть часть перечисленных государству средств очень просто.
Что такое налоговый вычет
По россияне должны отдавать государству 13% от заработка в виде налога на доходы физических лиц. Однако иногда деньги можно вернуть, если оформить налоговый вычет.
Это можно сделать через работодателя. В таком случае не придётся какое‑то время платить налог на доходы физических лиц. Но многие предпочитают сначала исправно перечислять НДФЛ, а затем обратиться в налоговую службу и вернуть всю сумму вычета целиком.
Если раньше для этого требовалось ходить в ФНС лично, то сейчас можно быстро и достаточно просто подать декларацию 3‑НДФЛ через личный кабинет на сайте налоговой.
С 2021 года также упрощённый режим оформления налогового вычета. Благодаря ему больше не нужно собирать документы и доказывать ФНС право на возврат части денег. Служба сама получит данные о том, что вам положено, а потом известит вас.
Разберёмся с обоими вариантами.
Как подать декларацию и оформить налоговый вычет на сайте ФНС
1. Зайдите в личный кабинет
Авторизоваться на сайте налоговой можно тремя способами:
- С помощью логина и пароля от личного кабинета. Чтобы их получить, нужно лично обратиться в налоговую инспекцию с паспортом.
- С помощью квалифицированной электронной подписи (ЭП), если она у вас уже есть. Если нет, это самый сложный и не обоснованный для рядового налогоплательщика вариант. Квалифицированную ЭП выдают в удостоверяющем центре, аккредитованном Минкомсвязи России, и она хранится на жёстком диске, USB‑ключе или смарт‑карте.
- С помощью логина и пароля от «Госуслуг». Самый простой способ. Если у вас нет аккаунта, оптимальнее получить доступ к нему, а не к личному кабинету сайта ФНС, так как логин и пароль от платформы пригодятся во множестве ситуаций.
2. Оформите усиленную неквалифицированную электронную подпись, если её нет
Кликните по значку головы в правом верхнем углу, чтобы перейти на страницу профиля.
Нажмите «Настройки профиля».
Выберите вкладку «Электронная подпись».
Выберите, где будете хранить ключ электронной подписи: на своём компьютере или в защищённой системе ФНС России. Во втором случае вы сможете использовать ЭП на любом устройстве, в том числе на мобильном.
Затем придумайте пароль и отправьте заявку. Оформление ЭП обычно занимает несколько дней. Здесь же можно зарегистрировать квалифицированную ЭП, если она у вас есть. Тогда оформлять другую подпись вам не нужно.
1 / 0
2 / 0
Когда ЭП будет оформлена, на этой же странице появится такое поле:
Обратите внимание: у подписи есть срок действия. Затем процедуру придётся повторить.
3. Выберите «Подать декларацию»
Предложение будет ждать вас на главном экране личного кабинета.
Если нажать на кнопку, выпадет список. Если вас интересует какой‑то конкретный вычет, то стоит выбрать «Получить вычет», а затем указать вид.
1 / 0
2 / 0
Если ваш случай сложнее, например вы собираетесь оформить несколько разных вычетов, нажмите «Подать декларацию 3‑НДФЛ».
После этого откроется форма для заполнения. Мы пойдём более сложным путём и далее будем заполнять тот документ, что появляется по кнопке «Подать декларацию». Но все они имеют минимальные различия, так что просто действуйте по аналогии.
4. Введите общие данные
Определите, в какой налоговый орган вы направляете декларацию. Если графа не заполнилась автоматически, уточнить это можно на сайте ФНС. Выберите, за какой год вы хотите подать декларацию. Доступные появятся в выпадающем списке. Укажите, впервые ли подаёте декларацию за этот год. Если нет, напишите, какая это версия документа по счёту. Отметьте, являетесь ли вы налоговым резидентом. Для этого находиться в России 183 дня в году, за который вы подаёте декларацию. Если вы нерезидент, вычет вам не положен.
5. Отчитайтесь о доходах
Работодатели обязаны до 1 марта направить в налоговую данные о ваших доходах. Если ваш наниматель уже успел это сделать, то соответствующие графы заполнятся автоматически. Если нет, нажмите на кнопку «Добавить источник дохода» и введите нужную информацию вручную. Данные есть на справке о доходах, которую вам придётся взять у работодателя (подробнее об этом — ниже).
1 / 0
2 / 0
6. Выберите вычет
О видах вычетов мы подробно писали в отдельном материале. Если вкратце, то есть такие варианты:
- Имущественный — при покупке жилья, строительстве дома, погашении процентов по ипотечному кредиту, выкупе у вас имущества для муниципальных и госнужд.
- Стандартный — для родителей и усыновителей, инвалидов, Героев России, ликвидаторов аварии на Чернобыльской АЭС.
- Социальный — на обучение, лечение, благотворительность, занятия спортом, страхование, в том числе негосударственное пенсионное.
- Инвестиционный — если вы зачисляли деньги на индивидуальный инвестиционный счёт.
- При переносе убытков от операций с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, от участия в инвестиционном товариществе.
Одновременно можно выбрать несколько категорий. Но помните, что больше, чем вы заплатили в виде налога на доходы физических лиц, вам всё равно не вернут.
7. Добавьте подробности о том, что даёт вам право на возврат уплаченных налогов
Например, если оформляете имущественный вычет, введите данные о приобретённом объекте и договоре купли‑продажи.
1 / 0
2 / 0
Если стандартный — о себе и/или о детях.
Если социальный — введите в нужной графе потраченную сумму (её нужно подтвердить документами).
8. Укажите реквизиты, по которым вам вернут деньги
Впрочем, налоговая уже, как правило, знает о ваших счетах и сама заботливо предлагает из них выбрать. Также на этом этапе вы увидите, какую сумму вам готовы вернуть. Здесь это 6,5 тысячи, так как, по легенде, был заявлен вычет на обучение в размере 50 тысяч рублей.
9. Добавьте документы, обосновывающие право на вычет
Следите, чтобы бумаги были в формате JPG, JPEG, TIF, TIFF, PNG, PDF и весили не более 10 МБ каждая. Максимальный размер всех прикреплённых файлов не должен превышать 20 МБ.
Сейчас портал ФНС предлагает список документов, которые ведомство хотело бы получить. Раньше приходилось выяснять перечень самостоятельно.
Если ваши справки о доходах уже есть в базе налоговой (а это вы выяснили при заполнении информации о доходах), отдельно прикреплять их не нужно. Если данных ещё нет, в разделе «Дополнительные документы» прикрепите и эти документы — требования те же, что и для остальных.
10. Подготовьте декларацию к отправке
Проверьте декларацию и прикреплённые документы. Остаётся ввести пароль от электронной подписи и отправить пакет на проверку.
11. Следите за сообщениями от налоговой
Вас будут держать в курсе статуса вашей декларации.
Если с ней всё в порядке, то в течение месяца вам оформят налоговый вычет. Но у ведомства также есть право провести камеральную проверку, и тогда процесс займёт три месяца с момента приёма документов. Отсчёт ведётся не со дня отправки декларации, а именно с даты, когда её приняли.
Если что‑то пойдёт не так, вам пришлют сообщение или позвонят. В некоторых случаях будет достаточно отправить в налоговую недостающие документы. Если в декларации неточности, придётся подать её заново.
Как получить налоговый вычет в упрощённом порядке
Этот способ подходит только для оформления инвестиционного и имущественного вычетов, а с расходов 2024 года — и социального. По плану налоговой, банки и брокеры будут передавать в ФНС информацию о том, что клиенты покупали недвижимость и вкладывали деньги. Сведения о доходах работодатели пересылают в ведомство и так. На основании этих данных налоговая будет определять, кому положен возврат части средств, и извещать об этом.
Чтобы получить налоговый вычет упрощённо, делать ничего не нужно. Остаётся только ждать, когда в личном кабинете на сайте ФНС появится уведомление, что у вас есть соответствующее право. Вместе с этим сообщением придёт предзаполненное заявление. Его нужно будет подписать — вероятно, электронной подписью, с получением которой мы разобрались выше, — и отправить.
Найти уведомление можно прямо на главной странице личного кабинета.
Налоговая обещает рассмотреть заявление не более чем за месяц и перечислить деньги в течение 15 дней.
Правда, в этом плане есть важный нюанс. Чтобы налоговая могла прислать заявление, банки, брокеры и другие организации должны отчитаться службе о ваших расходах. Если они этого не сделают, придётся подавать декларацию.
Этот материал впервые был опубликован в октябре 2019 года. В феврале 2024‑го мы обновили текст.
В 2024 году можно подавать заявление на налоговые вычеты за 2023 год, а также 2022 и 2021 годы в том случае, если они не были получены ранее. Эксперт «Мои финансы» Мария Иваткина уже оформила налоговый возврат за проценты по ипотеке и рассказывает, как она это сделала.
Оформляем налоговый вычет: инструкция
В 2024 году можно подавать заявление на налоговые вычеты за 2023 год, а также 2022 и 2021 годы в том случае, если они не были получены ранее. Эксперт «Мои финансы» Мария Иваткина уже оформила налоговый возврат за проценты по ипотеке и рассказывает, как она это сделала.
Проще всего оформить имущественный налоговый (проценты по ипотеке) вычет в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Для того, чтобы это сделать, заранее нужно подготовить:
-
регистрацию в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС;
-
справку по форме 2-НДФЛ (можно запросить в бухгалтерии);
-
справку из банка об уплаченных по ипотеке процентах;
-
сертификат электронной подписи (можно получить через приложение «Госключ»).
-
Налоговый вычет имеют право получить граждане, которые являются резидентами РФ и платят налог на доходы физических лиц (НДФЛ).
В личном кабинете налогоплательщика на главной странице кликаем на вкладку «Получить вычет». Она расположена под синей формой, в которой указаны налоговые начисления.
Пошаговую инструкцию о том как получить налоговый вычет вы найдете на портале моифинансы.рф https://xn--80apaohbc3aw9e.xn--p1ai/article/oformlyaem-nalogovyj-vychet-instrukciya/
Автор: Мария Иваткина
Источник: Редакция МоиФинансы