Как оплатить налог на машину без квитанции по номеру автомобиля через госуслуги пошаговая инструкция

Ежегодно владельцам автомобиля приходится платить налог на него. Заплатить надо в указанный в законе срок — до 1 декабря. Иначе ФНС начислит пени. Удобнее и быстрее всего это сделать онлайн через Госуслуги. Я расскажу, почему это самый удобный способ, что потребуется, чтобы заплатить налог на автомобиль через Госуслуги, и поделюсь пошаговой инструкцией, как это сделать.

Картинка с сайта: ppt.ru

Навигация

Преимущества оплаты налога через Госуслуги

Ранее ФНС отправляла гражданам РФ уведомления о начислениях только по почте и в личный кабинет на официальном сайте ФНС. Сейчас они приходят и в личный кабинет Госуслуг. Такая практика действует с 2023 года. Это очень удобно, поскольку, заранее получив сообщение, гражданин сразу выясняет всю необходимую информацию, сколько и за что начислено. И не придется дополнительно искать, где получить квитанцию, узнавать сумму начислений и способы платежа.

Советуем прочитать: что такое транспортный налог и как его оплатить

Что нужно для оплаты налога на автомобиль через Госуслуги

Для этого понадобится несколько условий:

• вы зарегистрированы на Едином портале государственных услуг;
• подтвердили учетную запись и получили индивидуальный пароль для входа в личный кабинет;
• вам начислили определенную сумму, или у вас есть задолженность;
• вы получили специальный номер для платежа, то есть уникальный идентификатор начислений (УИН).

Такой УИН есть возможность получить из квитанции или электронных налоговых уведомлений от ФНС. Но, чтобы их начали присылать на Госуслуги, сначала надо отправить запрос в ФНС на подключение. С их помощью гражданин узнает, за какой автомобиль, какую сумму и до какого срока надо внести. Если к рассылке не подключиться, то налогоплательщика уведомляют только о просрочке оплаты и сумме начисленных пеней.

Подробнее: что такое УИН в реквизитах платежного поручения

Подключить такую услугу просто: обратитесь в ФНС лично по месту жительства или через приложение «Госключ». Заполните специальное заявление и отправьте его в ведомство. После этого придет ответ, подтверждающий подключение к рассылке уведомлений. Обычно это происходит практически сразу. Затем уведомления начнут приходит в личный кабинет на Госуслугах.

Если уведомление не пришло в обычный период (до конца октября), то обратитесь в управление ФНС по месту вашего жительства или МФЦ. Самостоятельно проверить, какая сумма начислена, есть возможность в квитанции и личном кабинете на портале ФНС. Для входа в него аналогично понадобится пароль от Госуслуг.

Пошаговая инструкция по оплате налога на автомобиль через Госуслуги

До того как оплачивать начисленные суммы, не забудьте проверить, какой транспорт и иное имущество включили в оплату, есть ли льготы, не внесли ли по ошибке старое имущество — например, уже проданное ранее. А затем приступайте к оплате.

Надо знать:

• какие льготы по транспортному налогу есть у многодетных;
• как платят транспортный налог пенсионеры.

Пошаговая инструкция.

Шаг 1

Зайдите на портал Госуслуг. В поисковой строке введите «Заплатить транспортный налог по квитанции или УИН». Сразу появятся способы, как заплатить начисленный налог. Из них выбираем «На Госуслугах при помощи УИН, из уведомления или из квитанции».

Картинка с сайта: ppt.ru

Найдите сервис «Оплата по квитанции», быстрее всего через поиск

Шаг 2

Откроется окно «Платежи». Если ФНС прислало уведомление, то система покажет начисленную сумму сразу. Дополнительно ничего вводить не потребуется. Сумму моментально вы сможете заплатить, нажав на специальную кнопку и переместившись на форму способов оплаты. Если уведомления в системе нет, но у вас есть квитанция, то выбираем «По квитанции» и указываем цифры УИН, а затем появится сумма начислений.

Картинка с сайта: ppt.ru

Если не знаете где на квитанции искать УИН, ознакомьтесь с информацией ниже

Шаг 3

Чтобы узнать, сколько у вас есть неоплаченных начислений, нажмите «К оплате».

Картинка с сайта: ppt.ru

Чтобы сведения были верными, предварительно проверьте данные, по которым производится поиск начислений

Шаг 4

Если хотите просмотреть историю начислений и оплаты налога, то нажмите на «Историю». Здесь отобразятся оплаченные налоги или ошибочные начисления по заданному периоду.

Картинка с сайта: ppt.ru

Если считаете, что начисления ошибочные, напишите обращение в ФНС, нажав на ссылку ниже

Шаг 5. Если платежи найдены, то откроется форма для оплаты. Введите данные банковской карты и заплатите.

Картинка с сайта: ppt.ru

Из разных способов оплаты выберите удобный вам

Еще в помощь: оплата налога на имущество через Госуслуги

Часто задаваемые вопросы по теме

Ломова Анна
Автор-эксперт

Родилась 12.10.1978 г. в Молдавской ССР в Кишиневе. В 1986 г. поступила в русскую СШ № 34 им. Н. Островского. В 1996 г. окончила лицей-гимназию № 11. В 2001 г. закончила факультет журналистики в МолдГУ. С 2001 г. работаю по специальности в разных СМИ.

Все статьи автора

Оплатить транспортный налог онлайн через Госуслуги совсем несложно, однако сначала вам придется получить индивидуальный пароль для того, чтобы зайти на этот сайт. О том, как оплатить задолженность по транспортному налогу через Госуслуги, а также о других возможных вариантах оплаты налога рассказано далее в нашей статье.

Порядок уплаты налога на транспортное средство

Требования к начислению и оплате транспортного налога оговорены в гл. 28 НК РФ. Это региональный налог. Оплата транспортного налога предусмотрена для владельцев транспортных средств. К ним относят:

• автомобили,
• самолеты,
• катера,
• мотоциклы,
• другие транспортные средства.

Налогом не облагают (ст. 358 НК РФ):

• транспорт инвалидов;
• автомобили с двигателем до 100 л. с., оформленные через органы соцзащиты;
• сельскохозяйственную технику;
• транспорт, используемый военными и медицинскими службами;
• различные суда, находящиеся в собственности организаций, индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок, а также промысловые суда;
• автомобили, числящиеся в угоне и другие.

Владельцами транспорта могут быть физические и юридические лица.

Являетесь ли вы плательщиком транспортного налога? Чтобы ответить на этот вопрос, оформите пробный бесплатный доступ к системе КонсультантПлюс и переходите в Готовое решение. 

Параметры, которые учитываются для подсчета транспортного налога:

• возраст,
• стоимость покупки,
• объем двигателя,
• экологичность двигателя.

Подборку материалов о транспортном налоге вы найдете в этой рубрике.

Для юридических лиц оплата транспортного налога производится на основе требований НК РФ и регионального закона. Для них могут быть предусмотрены авансовые платежи по месту нахождения транспортного средства, если региональный закон установил отчетный период — квартал.  Сроки оплаты авансов предусмотрены Налоговым кодексом РФ — до 28 числа месяца следующего за отчетным периодом.

Для расчета берут 1/4 налоговой базы и умножают ее на ставку по транспортному налогу и повышающий коэффициент, в зависимости от стоимости автомобиля (п. 2 ст. 362 НК РФ).

ВАЖНО! С 2022 года отменены повышающие коэффициенты 1,1 и 2. Подробнее об этом читайте в нашем материале.

Как заплатить транспортный налог через сайт госуслуг физлицу

Оплата транспортного налога через Госулуги возможна при наличии следующих условий:

• Вы получили индивидуальный пароль для входа на этот сайт.
• У вас имеется задолженность по транспортному налогу.

Рассмотрим пошаговую инструкцию оплаты транспортного налога:

1. Необходимо зайти на сайт госулуг, используя свою учетную запись.
2. Вверху сайта найти меню «Платежи».
3. При наличии налоговой задолженности (если уведомление уже сформировано) система покажет ее сумму, которую сразу можно заплатить, нажав на соответствующую кнопку.

С помощью данного сервиса можно также распечатать платежную квитанцию и даже отправить ее на электронную почту.

Как рассчитать транспортный налог физлицу, описали эксперты КонсультантПлюс. Оформите пробный доступ к системе и переходите в Типовую ситуацию. Это бесплатно. 

ВАЖНО! Транспортный налог за 2023 год подлежит уплате до 2 декабря 2024 года (перенос с выходного 1 декабря). Налог уплачивается с ЕНС физлица.
При этом действует такое правило: если на дату формирования уведомления на ЕНС есть средства (положительное сальдо), деньги в оплату налогов списываются сразу при выставлении уведомления. Если платеж совершен позднее, оплата налогов произойдет на дату их зачисления на ЕНС (п. 8 ст. 78 НК РФ в ред. с 01.10.2023). То есть налоговая не будет ждать 2 декабря, чтобы зачесть ваш платеж по назначению.

Другие способы оплаты транспортного налога

Как в 2024 году физлицам платить личные налоги?

Подробнее

Оплату налога также можно осуществить:

• в любом отделении «Почты России»;
• в банках, принимающих платежи от населения;
• в Сбербанке;
• в интернете.

После получения уведомления от ФНС по начисленному транспортному налогу можно оплатить его на почте. Транспортный налог также можно оплатить через терминалы самообслуживания, расположенные в Сбербанке и других кредитных учреждениях. Оплату при этом проводят либо наличными, либо с карты. В меню банкомата нужно выбрать «Платежи», затем «Налоги» и ввести номер счета и нужные реквизиты с квитанции.

Оплата транспортного налога через интернет, Сбербанк-онлайн банковской картой

Оплату через Сбербанк проводят после регистрации на сайте «Сбербанк онлайн». В этом случае в качестве средства платежа применяют действующую карту Сбербанка. Регистрацию проводят, используя саму карту и мобильный телефон, на который приходит подтверждение в виде SMS-пароля. После этого на сайте указывают логин и пароль пользователя — и можно производить платеж. Аналогичным способом работает оплата через мобильные приложения других банков. Как правило, сумму налогов можно увидеть в приложении и сразу оплатить. Вводить реквизиты для платежа не придется.

Заплатить транспортный налог онлайн можно и на сайте ФНС: через личный кабинет или специальный сервис «Уплата налогов и пошлин». Подробнее об оплате через сервис читайте здесь. 

Довольно часто при получении уведомления от налоговой службы о необходимости уплаты начисленных налогов многие люди задаются вопросами:

— можно ли оплатить налоги через Госуслуги?

— как оплатить налоги за несовершеннолетнего через Госуслуги?

— как оплатить налог через Госуслуги банковской картой?

— как оплатить налоги через приложение Госуслуги?

— почему не получается оплатить налог через Госуслуги?

Разбираемся с нюансами.

Инструкция по оплате налога через Госуслуги

Первый способ, при помощи которого можно узнать и оплатить налоги через Госуслуги – это авторизоваться под своей учетной записью этого портала в личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте ФНС. Для этого потребуется выбрать «Войти через Госуслуги (ЕСИА)». Там на главной странице или в разделе «Налоги» будет представлена информация о всех налогах, которые необходимо оплатить. Сделать это можно онлайн при помощи банковской карты.

Второй способ – авторизоваться сразу на портале Госуслуг. После этого на главной странице в разделе «К оплате» будет указана сумма необходимого платежа и срок его оплаты. Если платеж уже просрочен вместе с суммой налога отдельно будут указаны начисленные пени. В этом же разделе можно оплатить начисленные налоги онлайн – при помощи банковской карты, электронного кошелька или со счета мобильного телефона.

Чек об оплате будет храниться в истории сервисов, а также в зависимости от настроек уведомлений может быть выслан на электронную почту владельца аккаунта.

Необходимые сведения и документы

При наличии автоматического уведомления на Госуслугах или личном кабинете налогоплательщика никаких дополнительных документов для оплаты не требуется – нужно будет только перейти на форму оплаты и заполнить там все поля. Если же уведомления в сервисах нет, но есть бумажный бланк квитанции, то для оплаты налоговой задолженности придется ввести номер квитанции (УИН) и информацию, которую дополнительно запросит система.

Способы оплаты налога через Госуслуги

Оплатить налоги через портале Госуслуг можно используя веб-версию сервиса (с компьютера или телефона) или мобильное приложение. При наличии физического налогового уведомления провести платеж на Госуслугах можно при помощи сервиса «Оплата квитанции». Для этого понадобится ввести в специальной форме номер УИН. Код состоит из 20—25 цифр, его можно найти в уведомлении или квитанции.

Платить налоги на Госуслугах можно не только за себя, но и за других — родственные или гражданско-правовые отношения не имеют значения и подтверждать их не нужно. При этом важно помнить, что:

— вернуть переплату или зачесть её в счёт другого налога может только тот, за кого платили. Тот, кто платил, не может потребовать деньги из бюджета назад или как-то ими распорядиться

— при оплате физическим лицом налога за другого человека, это не считается его доходом. Если же налог за гражданина заплатила организация или ИП, то это будет считаться его доходом, с которого нужно будет заплатить НДФЛ.

Чтобы проверить налоговую задолженность на другого человека, нужно выйти из личного кабинета на Госуслугах и ввести в специальное поле его ИНН. После этого сервис покажет сумму задолженности, если она есть, и предложит погасить её. Если необходимо проверить задолженность на ребенка, которому исполнилось 14 лет и есть паспорт и СНИЛС – потребуется создать для него подтверждённую учётную запись на Госуслугах. Если ребенок не достиг 14-летнего возраста, получить информацию о налоговых задолженностях можно обратившись в отделение ФНС с паспортом родителя и свидетельством о рождении ребёнка. Кроме того, можно создать личный кабинет налогоплательщика на имя ребёнка на сайте ФНС. Для этого нужно подать заявление в налоговую инспекцию. Потребуется паспорт заявителя, документ, подтверждающий полномочия законного представителя, и свидетельство о рождении ребёнка. В ответ на заявление ведомство выдаст логин и пароль.

Скидки и льготы при оплате

В отличие от госпошлин скидки и льготы на уплату налогов через сервис Госуслуг не предусмотрены.

Важно помнить, что срок оплаты налогов за текущий год составляет:

• для НДФЛ по декларации 3-НДФЛ — до 15 июля следующего года;

• для имущественных налогов (транспортного и на имущество физических лиц) — до 1 декабря следующего года.

Если срок оплаты приходится на выходной, он переносится на ближайший, следующий за ним, рабочий день. Если начисленный налог не уплачен вовремя, он превращается в налоговую задолженность. На эту сумму начисляется пеня. Порядок расчёта пени по налогам закреплён в НК РФ. Также налоговая может начислить штраф — 20% от суммы задолженности. А если будет доказано, что налог не был уплачен или же был занижен налогоплательщиком умышленно, то ему будет начислен штраф в размере 40% от недоимки.

40 Калужская область

Дата публикации: 14.06.2016

Издание: Газета «Калужская неделя»
Тема: Государственные услуги
Источник: 

Газета «Калужская неделя»

Прямой и неотъемлемой обязанностью каждого гражданина РФ является своевременная оплата налогов. И сегодня многие люди, имеющие минимум свободного времени, все чаще задаются вопросом о том, как решить эту задачу как можно быстрее.

Конечно, можно обратиться в ближайшее отделение налоговой инспекции, чтобы уточнить требующуюся информацию относительно размеров и порядка оплаты налогов или же и вовсе сделать запрос, отправив письмо. Впрочем, вполне логично, что отнимут данные процедуры немало времени, ведь затем еще придется отстоять несколько часов в очереди в банке, чтобы сделать платеж. Пожалуй, именно поэтому, многие налогоплательщики несвоевременно погашают задолженности.

Но сегодня, благодаря появлению онлайн сервиса «Оплата Госуслуг» сделать это стало намного проще, а главное — быстрее! Остается лишь узнать, как оплатить налоги онлайн.

Портал государственных услуг – площадка, с помощью которой можно направить платежи за различные административные процедуры, которые поступают в местный или федеральный бюджет.

Для того, чтобы воспользоваться всеми услугами предлагаемым порталом gosuslugi.ru необходимо пройти процедуру регистрации, в целом она не чем не отличается от регистрации на любом другом сайте, за исключением, что пользователь должен получить код доступа (подтвердить свою личность). Если вы являетесь авторизованным пользователем сайта государственных услуг, то вы сможете оплатить налоги через интернет, если нет, то для начала вам нужно пройти процедуру регистрации и идентификации.

Для оплаты онлайн через портал «Госуслуг» как и при личном присутствии в учреждениях, принимающих оплату необходимо знать следующие сведения: паспорт; СНИЛС; ИНН. СНИЛС необходим для регистрации на портале «Госуслуг», также надо знать реквизиты налоговой инспекции, для которой производятся зачисления. Индекс налогового документа, отмеченный в извещении, упростит розыск налоговых начислений.

Для оплаты налоговых задолженностей надо сделать несколько шагов, при этом выходить из дома не надо этапы движения относятся к перемещениям по сайту «Госуслуги»: Первый этап – авторизация на сайте. Второй этап – заполнение заявки в электронном виде. Третий этап – получение информации по задолженности и оплата. Оформляя платёж через портал «Госуслуг», первоначально проходят процедуру регистрации, где необходимо ввести паспортные данные и страховой номер индивидуального лицевого счёта (СНИЛС).

Например: как оплатить транспортный налог через «Госуслуги»:

1. Открываем портал, выбираем вкладку «Органы власти».

2. На органах власти находим «Федеральную налоговую службу»: это в нижней части страницы.

3. На страничке «ФНС» выбираем вкладку «услуги» и нажимаем первую гиперссылку: «Бесплатное информирование…»

4. Далее мы переходим на страничку «Бесплатное информирование». Здесь нужно нажать на вкладку «получить услугу». Она есть как справа, так и снизу.

5. Авторизация на сайте. В принципе, это можно сделать и сразу, предварительно зарегистрировавшись на портале.

6. Получаем сведения о задолженности. Поскольку платежи перечисляются в пользу регионального бюджета, на сайте указывается, в пользу какого именно.

7. Теперь услугу необходимо оплатить. Способы оплата транспортного налога онлайн:

Через сайт www.nalog.ru вам вновь придётся регистрироваться, получать доступ к личному кабинету, где в дальнейшем будет доступна информация по всем неоплаченным налогам и сборам. Выбрав конкретный платеж, нужно воспользоваться удобным способом его оплаты, проще всего – банковской карточкой.

Через портал «Оплата госуслуг». Выбрав подходящий раздел (оплата задолженности по налогам), нужно ввести номер ИНН, выбрать подходящую строчку и оплатить удобным способом

Через интернет-банкинг. Различные кредитно-финансовые учреждения позволяют держателям карт перечислить оплату через собственные сервисы. Это также не требует много времени – всего несколько минут.

Оплата налогов с помощью портала Госуслуг в настоящий момент требует несколько минут. Привязка к конкретному человеку обеспечивает простое использование возможностей системы. Обратите внимание, что на сайте gosuslugi.ru вы сможете только узнать размер налога к уплате (с пенями), а для оплаты необходимо воспользоваться другими онлайн-способами.

В октябре все владельцы недвижимости, транспорта и земельных участков получат налоговые уведомления с начислениями за прошлый год. Уведомления впервые приходят не только в личный кабинет на сайте ФНС, но и на Госуслуги — если пользователь подключил эту опцию.

Последнее обновление: 19.03.24
142.6k

0

Картинка с сайта: brobank.ru

На оплату налогов есть несколько месяцев. Если пропустить срок — начислят пени. Разберемся, где найти налоговое уведомление, как с ним работать и как его исполнить.

Налоговое уведомление: определение и сроки

Налоговое уведомление — это документ, который информирует налогоплательщика о сумме налога, который нужно уплатить, и сроках его оплаты. В нем также могут быть указаны сведения о налоговых льготах, вычетах или иных послаблениях, которые уменьшают сумму налога.

Рассылка уведомлений начинается с 10 сентября. Оплатить налоги после получения уведомления нужно до 1 декабря 2024 включительно, в соответствии с НК РФ статья 409. В противном случае на едином налоговом счёте — ЕНС образуется задолженность. И уже со 2 декабря ежедневно будут начислять пеню в размере 1/300 ставки ЦБ РФ за каждый день просрочки на основании п.1 ст. 75 НК РФ.

Налоговая служба обычно присылает уведомление по почте, а также дублирует в личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте налоговой службы.

Личный кабинет налогоплательщика — это интернет-сервис, где россияне:

• получают информацию о своих налогах,
• заполняют и отправляют налоговые декларации,
• платят налоги онлайн,
• создают онлайн-обращения в налоговую службу.

Картинка с сайта: brobank.ru

Чтобы получить доступ к личному кабинету налогоплательщика, пройдите регистрацию на сайте Федеральной налоговой службы — ФНС России. Перейдите на сайт → выберите раздел «Личный кабинет налогоплательщика» → заполните форму регистрации.

Госуслуги

С 1 июля 2023 года, россияне могут получать электронные налоговые уведомления на портале Госуслуги. Это удобно: можно узнавать о начислениях заранее и платить налоги в несколько кликов без комиссии. Для этого в уведомлении есть специальная кнопка с быстрой онлайн-оплатой. Но есть и минус: если налоговые уведомления направляют на Госуслуги, письма с бумажными уведомлениями приходить перестанут.

В уведомлении указывают налоги:

• на имущество физических лиц;
• земельный;
• транспортный;
• НДФЛ.

Налоговое уведомление поступит в личный кабинет не позднее чем за 30 дней до даты оплаты. Если не подключать уведомления, пользователь получит оповещения только о просроченной задолженности, если ФНС начнет начисление пени.

Подключение уведомлений

Процесс подключения:

1. Скачайте приложение «Госключ», если у вас его нет, и получите сертификат электронной подписи.
2. Перейдите на Госуслуги по ссылке, выполните авторизацию.
3. Проверьте предзаполненные данные.
4. Перейдите в приложение «Госключ». Подпишите согласие на подключение усиленной неквалифицированной электронной подписью — УНЭП.
5. Дождитесь сообщения, что уведомления подключены.

Проверка согласия занимает сутки. Чтобы проверить, что уведомления подключены: перейдите в личный кабинет на Госуслугах и проверьте статус «Доходы и налоги» → «Налоговые уведомления» → «Вы получаете налоговые уведомления».

Изменения в суммах налога в 2023 году

Налоговые уведомления, которые получили россияне в 2023 году, содержат расчет налогов на имущество физических лиц за налоговый период прошлого года. И в 2022 году менялись налоговые ставки, базы и льготы. В частности:

1. Транспортный налог. При расчете теперь применяют перечень легковых автомобилей стоимостью от 10 млн рублей за 2022 год, который размещен на сайте Минпромторга. Кроме того, были внесены изменения в систему налоговых ставок и льгот в соответствии с законами субъектов РФ. Подробности указаны в сервисе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».
2. Земельный налог. При расчете применили результаты новой государственной кадастровой оценки земель, которые вступили в силу с 2022 года. Они указаны в выписке из Единого государственного реестра недвижимости. В системе налоговых ставок и льгот по месту нахождения земельных участков также есть изменения.
3. Налог на имущество физлиц. Во всех регионах для расчета налога применяют кадастровую стоимость объектов недвижимости по результатам оценки, которая вступила в силу с 2022 года. Часть субъектов РФ используют понижающие коэффициенты, ограничения роста налога и изменения в системе налоговых ставок и льгот.

Сумма налога может стать другой по причине изменения налоговых ставок или отмены льгот, после применения повышающих коэффициентов или пересмотра кадастровой стоимости земельного участка. Изменения могут быть связаны с перерасчетом налога, утраты права на применение льготы, поступления уточненных сведений от регистрирующих органов.

Картинка с сайта: brobank.ru

Выяснить причины в конкретной ситуации можно на личном приеме в налоговой инспекции по месту жительства. Либо в контакт-центре ФНС России по телефону 8 800 222-22-22.

Проверка налоговых ставок и льгот

В Налоговом кодексе есть список льготных категорий, которые могут экономить на некоторых налогах, например, на имущественных. В этот список входят многодетные семьи, пенсионеры и предпенсионеры. Полный перечень указан в законе НК РФ Статья 407 «Налоговые льготы».

Есть специальный онлайн-сервис налоговой службы, на котором можно проверить льготы в конкретном населенном пункте. Для этого:

1. Зайдите на сервис налоговой «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».
2. Укажите налоговый период и выберите свой регион или муниципальное образование, нажмите «Найти».
3. Нажмите справа кнопку «Подробнее» после того, как система выдаст результаты.
4. Пролистайте страницу ниже и выберите «Местные льготы» или «Федеральные льготы».

Федеральные льготы действуют для всех регионов. А вот местные действуют только в определенном субъекте РФ. Их устанавливают региональные власти своими постановлениями. В разных регионах перечень льготников и требования для получения льгот могут отличаться.

«Для ряда налогоплательщиков есть возможность полностью либо частично не платить налог на имущество. Это, например, ветераны ВОВ, пенсионеры и предпенсионеры, инвалиды, родители детей-инвалидов. И граждане, которые подверглись воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС. Льготы по транспортному налогу устанавливают законы субъектов РФ. По Московской области, например, это закон от 24.11.2004 №151/2004-ОЗ «О льготном налогообложении в Московской области». Для земельного налога есть федеральная льгота, которая уменьшает налоговую базу на кадастровую стоимость 600 кв. м. одного земельного участка. По налогу на имущество льготы предоставляются налогоплательщикам 16 категорий — ст. 407 НК РФ. Льгота предоставляется по выбору налогоплательщика в отношении одного объекта каждого вида: квартиры или комнаты, жилого дома, помещения или сооружения — под. 14 п. 1 ст. 407 НК РФ, хозяйственного строения или сооружения — в под. 15 п. 1 ст. 407 НК РФ, гаража или машиноместа. Для получения заполните заявление и передайте его в налоговый орган лично, либо через личный кабинет налогоплательщика физлица. Форма заявления, порядок заполнения и формат утверждены приказом ФНС России от 14.11.2017 № ММВ-7-21/897@.»

Картинка с сайта: brobank.ru

Людмила МельниковаЭксперт по 3-НДФЛ, налоговый консультант по сделкам с недвижимостью

Единый налоговый счет: что это такое

Единый налоговый счёт или ЕНС — это новый способ учета начисленных и уплаченных налогов и взносов. Это сумма задолженностей, которую налогоплательщик вносит на единый налоговый счет одним платежом.

На ЕНС учитывают все налоги за отчётный период:

• на недвижимость, землю, транспорт, НДФЛ;
• задолженность за прошлые периоды;
• штрафы и пени;
• переплату.

Налогоплательщик вносит на счет единый налоговый платеж — ЕНП. Налоговая служба после получения ЕНП самостоятельно распределяет внесенную сумму в счет текущих платежей. Такой механизм работает в России с 1 января 2023 года, в соответствие с ФЗ №263.

Средства распределяют так:

• сначала деньги идут на погашения имеющихся задолженностей с более ранних сроков уплаты;
• затем закрывают текущие начисления с актуальным сроком уплаты;
• в последнюю очередь из суммы вычитают пени, проценты и штрафы.

Если после распределения на счете не останется денег, формируется нулевое сальдо. Когда денег не хватило, сальдо будет отрицательным и возникнет задолженность. Налогоплательщик внес больше, чем требовалось — сальдо будет положительным, и его можно использовать для оплаты будущих налогов.

Проверить баланс ЕНС можно в личном кабинете на сайте ФНС. Если баланс положительный, сумма на ЕНС не будет отображаться в разделе «Платежи» на Госуслугах.

Как пополнить единый налоговый счет

Пополнить баланс ЕНС можно двумя способами:

1. Портал Госуслуги. После авторизации в личном кабинете перейдите в раздел «Платежи» → «Общая задолженность по налоговому счёту» → «Пополнить».
2. В личном кабинете налогоплательщика. Авторизуйтесь в ЛК и перейдите в раздел «Налоги» → «Пополнить баланс».

После этого выберите способ оплаты — банковская карта, электронный кошелек или мобильный телефон, и введите необходимые данные. Подтвердите операцию, следуя инструкциям на экране. Получите уведомление об успешной оплате, которое рекомендуем сохранить или распечатать.

Как исполнить налоговое уведомление

Требование исполнить налоговое уведомление — не что иное, как напоминание об уплате налогов в срок. Оплата налогового уведомления, которое получено в электронном варианте, ничем не отличается от уплаты налога по бумажной квитанции.

«Процедура оплаты уведомлений – стандартная. Налогоплательщики могут использовать разные способы оплаты: с помощью личного кабинета налогоплательщика, через онлайн-приложения банков. Лично при посещении банковского отделения, в банкомате или через кассу, а также через приложение «Госуслуги»
Картинка с сайта: brobank.ru	Ольга Колозина cоветник налоговой практики ООО «Аудит Груп», заместитель директора Юридического агентства «Сезар Консалтинг», аттестованный налоговый консультант, магистр налогового права, автор публикаций в СМИ

ФНС

На сайте ФНС России пользователи личного кабинета могут просматривать налоговые уведомления, оплачивать их в режиме онлайн и отслеживать уплаченные суммы налогов. Для входа в ЛК нужен логин и пароль.

Получить логин и пароль можно при личном обращении в любую налоговую инспекцию. Либо с помощью учетной записи Единой системы идентификации и аутентификации — ЕСИА.

Процесс оплаты:

1. Войдите на сайт ФНС. Для этого используйте логин и пароль либо данные подтверждённой учетной записи на Госуслугах.
2. Проверьте начисления налогов на главной странице личного кабинета. Или перейдите в раздел «Налоги» и выберите нужный налог.
3. Нажмите «Оплатить» и следуйте подсказкам системы.

Для оплаты через единый налоговый платеж на ЕНС используйте сервис «Уплата имущественных налогов и пошлин физических лиц». Найдите индекс документа, который указан в налоговом уведомлении либо самостоятельно заполните все платежные реквизиты документа.

Картинка с сайта: brobank.ru

Выполните авторизацию в сервисе, и пополните ЕНС удобным способом

Госуслуги

На портале Госуслуги пользователи в разделе «Поиск и оплата начислений» могут найти все обязательные платежи, выставленные ФНС, ГИБДД и другими учреждениями. Среди них:

• штрафы;
• налоговые и судебные задолженности;
• государственные пошлины;
• счета за услуги.

Есть также опция самостоятельного поиска счетов на оплату по квитанции. Задолженность можно внести в личном кабинете, не переходя в другие сервисы. Услуга доступна только авторизованным пользователям с подтвержденной учетной записью.

«До того, как оплачивать налоговое уведомление, нужно проверить учтены ли в расчетах льготы, учтено ли все имущество, не ли прописано ли лишнего. Например, на однофамильца или то, что уже было продано до 2022 года, правильно ли произведены расчеты по налоговой базе»
Картинка с сайта: brobank.ru	Филатова ИннаФинансовый консультант и финансовый журналист. Автор книги «Семейные финансы — это просто»

Для уплаты налогов:

1. Перейдите на портал Госуслуги и выполните авторизацию.
2. С главной страницы портала перейдите на вкладку сервиса «Оплата».
3. Выберите строку «Оплата по номеру квитанции УИН».
4. Дождитесь появления информация о начисленных суммах налогов и кнопки оплаты.
5. Оплатите налог удобным способом, например, с банковской картой или через СБП.

Если пользователь в личном кабинете на портале Госуслуг настроил уведомления, заплатить налоги можно «в один клик». Для этого нажмите на размещенный в уведомлении QR-код, проверьте правильность введенных данных и выберите способ оплаты.

Банки

Также можно использовать банковские отделения и онлайн-сервисы для оплаты налогов. В офисе понадобится бумажная квитанция, а в Личном кабинете или мобильном приложении достаточно указать УИН или отсканировать код.

«Если налогоплательщик получает уведомление по почте, налоги можно перечислить через банки по реквизитам платежа. Или по УИН, который указан в уведомлении, в срок не позднее 1 декабря 2023 года».
Картинка с сайта: brobank.ru	Аделя АгееваГлавный бухгалтер ООО «Профит Гудс» (входит в финансово-промышленную группу «Профит»)

Если в уведомлении указана некорректная сумма задолженности или пени, обратитесь за консультацией в налоговый орган. Можно отправить обращение онлайн через личный кабинет налогоплательщика или электронный сервис для сообщений.

Когда налог ошибочно оплачен дважды, сумма переплаты будет числиться на едином налоговом счёте. Её можно использовать для оплаты будущих налогов. Для возврата излишне уплаченных денег подайте заявление в ФНС.

Частые вопросы